企业合理避税一直是每个会计人员都要面对的问题,没有老板愿意多交税,但是又不得不交税,因此,如何合理避税是每个会计人员都需要的,以下的合理避税方法根据行业的经验来做出的合理避税,希望对朋友们有所帮助。
一、园区返税:
政策好的园区,每年可以返可观的一笔费用,上海国际传媒产业园区拥有全上海排在前列的财政扶持。
给予公司增值税实缴额16-18%扶持,企业所得税(个人所得税)实缴额8-10%扶持,实行先征后返、按季结算制度。
(具体扶持比例以下列表格为参考标准)
二、工作室避税:
工作室在税务征缴方面大体与有限公司相同,只要有收入就会有营业税或者增值税产生。但是在按季征缴的企业所得税方面是有所区别的。有限公司企业所得税为查账征收方式进行,一般为企业净利润的25%;而工作室是核定征收。对于核定征收方式,没有固定的税率,根据企业的营业额逐级递增,收入越多,税率越高,最高为企业收入的45%。根据笔者经验来讲,年收入在100万以下的小微企业,采取核定征收的方式比较合适,缴税少;100万以上的企业则采取查账征收比较合适!
1、工作室实施个人所得税代征税率3.5%。
2、工作室完税后,分配利润无需再缴纳个人所得税。
3、工作室核定征收总税点最高只达3%(增值税)+0.21%(附加税)+3.5%(所得税)=6.71%,并享受高额返税,一站式托管,合理避税。
适用群体:服务型企业、明星、建筑行业设计人员、企业高管、作家、游戏制作者、个人对外有投资的人士、高级业务员。。。。。。
优势
1.针对企业和个人最关键的点是合理避税,工作室是核定征收的。
(1)对于服务型企业来说公司开票大,成本发票抵扣少,企业后期发展壮大企业所得税按利润的25%缴纳是比较高的。如果公司利用工作室来开票的话,所需缴纳的最高的综合税率6.71%(增税3%+3.71%按个税分级税率计算)不缴纳企业所得税。
例子:
【以100万开票计算, 假如利润是50万,
有限公司 交税:增值税:3%
企业所得税:50万*25%=125000;
工作室 交税: 增值税:3%
个人所得税(对应的分级税率表):
100万*10%*30%-9750=20250;
我们这边增值税返18-20%(3万*18%=5400)个税返10%-12%(2万*10%=2000),所以100万开票额的服务型行业基本要缴20万以上,我们这边工作室算上返税之后大概是4万多。】
(2)对于高收入群体的个人,税前工资10.5K,需缴纳个税多少自己知道的。如果个人有工作室,公司可以拟定1万的劳务外包合同到工作室,个人在原本的公司则可以按5000元或者3500元纳税,而1万的款项打到工作室纳税按工作室级税率计算只需纳税50元。相比较下来工资越高工作室能给您省去的税费越高。
2.异地注册,不在上海的公司可以实现委托注册,全程委托园区专业团队操作,无需亲劳老板大驾。
3.工作室注册后,日常财务、税务等行政事务可以全权委托园区管理,每月贴身客服会向您汇报运营情况。
操作模式:公司经营工作室走账。
分两种模式:
(1)首先公司和工作室先拟定一个合同,客户对公司比较信任可以直接打款到工作室,那么可以通过工作室直接避税了。
(2)客户只认可你的公司只打款到公司也可以,把工作室作为公司的下面的服务商进行关联(出一份公司&工作室关联的合同)即可。