个人独资企业可以节税吗?

  其实面对税负高,很多企业都在想办法避税,常见的就是买发票、虚开发票等非法手段。面对营改增、金税三期等税务大环境下,这种高风险的避税相当于给自己企业埋下了一颗炸弹。如果企业还在惯用这些非法操作,早晚会爆炸。

  可是企业按此缴纳个税,公司和个人都苦不堪言,该如何去优化降低呢?其实,国家为了鼓励扶持中小微企业,推出了各种税收优惠政策。在税收洼地注册个人独资企业,利用相关优惠政策就能达到节税的目的。下面我们具体来了解一下。

个人独资企业可以节税吗?

  一、什么是个人独资企业?

  定义:个人独资企业是指个人出资经营、归个人所有和控制、由个人承担经营风险和享有全部经营收益的企业、自然人企业,是最古老、最简单的一种企业组织形式。主要盛行于零售业、手工业、农业、林业、渔业、服务业和家庭作坊等。

  特点:

  (1)企业的建立与解散程序简单。

  (2)经营管理灵活自由。企业主可以完全根据个人的意志确定经营策略,进行管理决策。

  (3)业主对企业的债务负无限责任。当企业的资产不足以清偿其债务时,业主以其个人财产偿付企业债务。有利于保护债权人利益,但独资企业不适宜风险大的行业。

  适用范围:

  1、企业:通用型行业——广告设计、财务咨询、信息咨询、市场调查、营销策划、会务服务等;医疗企业——健康管理咨询;健康咨询服务等;摄影行业——摄影服务、摄像服务、图文设计等;其它行业——环境工程建设、建筑材料、办公用品等;

  2、高收入人群:无营业执照的淘宝红人、高收入微商、主播、律师、设计师等自由职业者。

  3、劳务报酬:工程类企业注册此类企业,开出发票从原工程企业领出工资给农民工发工资,培训类企业用于给兼职老师发工资。

  4、股东分红:将投资收益通过服务费输送,综合税率不超过6.5%,比分红个税20%缴纳,节省了13.5%。

  5、企业利润:通过利益或者其它费用输送的方式,将高利润的收入转移到核定征收的新企业中,降低企业所得税。

  二、用它来节税--聪明人的选择

  个人独资企业的税收筹划优势主要体现在所得税方面,具体可以从这些方面来看:

  1、个人独资企业申请容易。

  相比有限责任公司,个人独资企业在申请注册和注销等方面,都有相对更简单的流程,对内部管理的要求也更少,更适合创业者投资创业。

  2、个人独资企业没有企业所得税。

  与有限责任公司相比,个人独资企业只需要交个人所得税,不需要交企业所得税。相当于是省了一道税。在利润不高的情况下,个人独资企业能享受更低的所得税税率。且如果能在税收洼地园区注册个人独资企业,进行个税核定征收方式进行纳税,只所得税一项就可节税90%。

  3、分散利润,降低税率。

  个人独资企业的个人所得税是累进税率,利润越大,税率越高,分散利润,让所得税落到低税率的档次,是所得税筹划的重点。

  总的来说,因为个人独资企业本身有一些特殊性,可以有更多的筹划空间,这也是很多企业喜欢个人独资企业的原因。

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